Что такое факторинг элементарными словами
Факторинг дает возможность бизнесу продавать товары или услуги на условиях откладывания платежа и при этом избегать «застоя» денег. Данный экономический инструмент нередко освобождает бизнесменов не только лишь от финансовых «ям», но также и от проблем с получением оплаты от клиентов. Но есть и собственные недостатки — от требования безоговорочной прозрачности документов до только безденежного расчета.
Факторинг — это обмен грядущей выручки на денежные средства за %. Если предприниматель реализует заказчику продукт с отсрочкой платежа, а сам нуждается в этих деньгах незамедлительно, он склоняется к услуге факторинга. Факторинговая компания, банк или микрофинансовая организация оплачивают счет раньше, чем это сделает клиент. Такая операция именуется факторинговой. За собственные услуги посредник в расчетах — момент — берет незначительный %.
В факторинговой сделке принимают участие 3 стороны: торговец (заемщик), который реализует продукт или предлагает услугу с отсрочкой платежа; клиент (дебитор), который покупает продукт или услугу под задержанный платеж, и экономический представитель (момент), который накрывает дебиторскую задолженность за %.
Факторинг дает возможность бизнесу сделать клиентам оптимальное предложение об отсрочке платежа, без боязни прибыльных разрывов и издержки обратных средств.
Бизнесмен сумеет получить денежные средства, в день отгрузки, и впустить их в дело. При этом факторинговые компании, в большинстве случаев, не берут залог. Вместо него применяется грядущая прибыль — дебиторская задолженность. Факторинг помогает бизнесменам масштабировать кругооборот: своевременно платить зарплаты работникам, повышать поставки, понижать риски неоплаты и выходить на новые рынки.
В конце концов, есть варианты факторинга, при котором сама факторинговая компания получает на себя риски и контролирует возврат денежных средств. Момент может сам проверить состоятельность клиентов, установить предел на поставки в кредит точному клиенту, предложить услуги с отсрочкой платежа и посоветовать ее продолжительность. Помимо этого, момент может сам припомнить клиенту о сроках оплаты, освобождая бизнес от кредитной рутины.
В восточных странах факторинг — это ряд услуг по управлений дебиторской задолженностью. Более актуальны, чем оказание денежных средств, особые услуги — бухгалтерские, юридические, справочные. В РФ же факторинг как правило является заменой займу.
Механизм факторинга устроен так:
Торговец проводит операцию и заключает договор об отсрочке платежа.
Продукт поступает клиенту, на счету продавца появляется дебиторская задолженность (счет на плату). Данный счет передают причине.
Торговец заключает с ним договор и приобретает, в большинстве случаев, 75-90 % от суммы. После этого клиент будет возвращать задолженность по реквизитам условия, а не заимодавца.
Клиент оплачивает заказ, момент отдает менеджеру остальные денежные средства в полном размере за минусом собственной комиссии.
Кроме плюсов, у факторинга есть несколько минусов. В их числе неосуществимость проводить расплаты доступными. Также факторинг не в состоянии служить страховкой на пример задержки платежа. Если заключен договор незамедлительной оплаты, заинтересовать факторинговую компанию нельзя.
В первую очередь для факторинга требуется довольно большой комплект документов, относящихся как к бизнесу продавца, так и покупателя. Помимо этого, нужно предлагать счета-фактуры, товарные затратные, многогранные сдаточные документы и прочие справки по точным сделкам.
При факторинге всегда фиксируются сроки оплаты. Если привлечен момент, неофициально условиться с клиентом об изменении требований не выйдет. В конце концов, факторинг, как и любое вовлечение наружного финансирования, понижает прибыль.
Зависимо от географии и требований факторинг можно поделить на 2 вида.
Международный (торговец и клиент располагаются в разных странах) и внутренний (поставка проходит внутри страны).
Открытый (заказчика предостерегают о факторинге) и замкнутый (секретный, когда заказчик приобретает извещение после того, как не оплатил поставку).
Факторинг с спадом (если заказчик не оплатил поставку, бизнесмен отдает денежные средства причине) и факторинг без спада (если не отдает).
Передовой факторинг начал начинаться в XIV-XVI веках благодаря интернациональной торговле. Британия, Португалия и Нидерланды в собственных колониях создавали «фактории» — единое окно для размена продуктами с метрополией. Так начал укладываться факультет коммерческих посредников.
К концу XX столетия фактории эволюционировали в торговые консульства. Условия поделились на коммерческих представителей, логистов, таможенных брокеров, бухгалтеров и финансистов. Из заключительных 2-ух групп начался передовой факторинг.
Помимо этого, формированию данной сферы подсобила Первая мировая война. Когда экономическая система Европы была уничтожена, правительство США кредитовало азиатские страны в рамках плана Маршалла, а «живые» денежные средства не оставляли Америку, а выплачивались государственным поставщикам.
Потом из государственных закупок схема факторинга перешла во внешнеторговые операции платных компаний, а потом – в торговые отношения внутри стран. В РФ специальные факторинговые компании, предлагающие не только лишь авансирование и инкассацию выручки, но также и ряд услуг по управлению дебиторской задолженностью, возникли в конце 2000-х годов.
Есть несколько способов выбрать банк для факторинга. Вначале стоит направиться в кредитные организации, в которых обслуживается ваша компания. Там можно получить усовершенствованные критерии факторинга.
2-й способ — направиться в банки, в которых обслуживаются клиенты-покупатели. В такой ситуации риск для факторинговой сделки будет ниже, а предложение стремительней и выгоднее. В конце концов, можно провести поиск без помощи других. Рынок факторинга достаточно невелик, его можно изучить за пару часов.
У банка должна быть деятельная лицензия Центрального банка, ее можно проверить здесь. ИНН факторинговой компании должен присутствуют в перечне организаций, заключающихся на учете на веб-сайте Росфинмониторинга.
Микрофинансовая компания должна числиться в списке ЦБ. Проверить действительность деятельности и уточнить реквизиты факторинговой компании можно на веб-сайте Государственной налоговой службы (ФНС).
По закону, факторинг — это ряд услуг по закрытию задолженности, которые экономический представитель оказывает за уступку данной задолженности. В Гражданском кодексе РФ есть глава, посвященная управлению сферы факторинга. Это статья 43 «Финансирование под уступку финансового требования». В ней изображены основные критерии такого договора, обещания и состав его участников, и номенклатура.
Международный факторинг не изображен в главе 43 ГК РФ, он регулируется положениями Конвенции УНИДРУА по интернациональным факторинговым операциям, к которой РФ подключилась с 1 мая 2015 года, и общепризнанными мерками денежного законодательства.
Платные организация, выполняющие роль факторинговых компаний, должны подняться на учет в Росфинмониторинге. При этом факторинг не регулируется отдельным законодательством, помимо ГК РФ, деятельность условий не лицензируется.
В большинстве случаев, комиссия, которую взыскивает факторинговая компания, состоит из нескольких элементов. Это оплата за применение денежных средств на момент откладывания (в процентах сезонных), за оценку экономического положения покупателя, и за документооборот. Как правило стоимость факторинга колеблется в краях от 0,5 до 4 %.