Бенефициар: кто такой бенефициар, методика определения бенефициарного владельца
Разбирая компанию-эмитента дорогих бумаг в роли субъекта для инвестиций, кроме совместной оценки ее денежного положения, предпочтительно иметь еще и общее (по возможности) представление о том, кто считается ее подлинным обладателем.
Не нарицательным, а конкретнее подлинным обладателем либо, как принято рассуждать — бенефициаром. Бенефициарным обладателем сознается физическое лицо (либо команда лиц) исполняющее контроль над организацией и на самом деле практически обладающее ею.
Бенефициар извлекает выгоды от владения делом и при этом может не открывать собственную личность. Тот факт, что раскрыть бенефициаров довольно часто невозможно, обычно применяется для различного рода незаконных действий.
А конкретнее:
Отмывания денежных средств;
Финансирования работы запрещенных организаций;
Выполнения коррупции;
Отклонения от налогов.
Владение делом, в этом случае, может реализоваться за счет цепи взаимосвязей, через большое количество нарицательных организаций. Данные о бенефициарах могут быть применены, прежде всего, для устранения различного рода незаконных действий.
А конкретнее, начиная от финансирования террористической работы и отмывания противозаконных капиталов, и заканчивая очевидным уклонением от налогов. Во вторых, данные о подлинном обладателе бизнеса могут понадобиться при решении больших договоров (в особенности в области государственных закупок).
Контрагента по сделке, по ясным основаниям, может заинтересовывать кто возможно стоит за возможным компаньоном и нужно ли иметь с ним дело. Ну, и в конце концов, этот вопрос будет заинтересовывать трейдеров рассчитывающих выполнение крупномасштабных инвестиций.
В особенности это касается трейдеров стратегически важных, которые имеют собственной задачей приобретение наблюдения (общего либо выборочного) над субъектами собственных инвестиций. В России идентификация бенефициарных обладателей приписывается в ответственность всем компаниям финансового-кредитного раздела.
Исключение из этого требования составляют федеральные и городские компании (либо компании в которых часть страны превосходит 50%), внебюджетные фонды, интернациональные компании. Информация о бенефициарах должна поддерживаться в важном пребывании и обновляться не намного реже одного раза ежегодно.
К тому же все компании попадающие в число тех, в отношении которых должна быть проведена операция идентификации бенефициарного владельца, должны предлагать всю нужную для этих задач информацию, по положениям Государственного законопроекта.
Кроме упомянутого законопроекта, отношения с бенефициарами регулируются расположением ЦБ РФ, в котором уделено внимание следующим главным вопросам:
Аспектам по которым кредитные компании должны обнаруживать бенефициаров;
Бумагам которые должны даваться заказчиками этих организаций для выполнения этой задачи;
Особенностям ведения досье заказчиков;
Для того, чтобы определять бенефициарных обладателей применяются расположения все такого же ФЗ.